La policia està registrant les seus de les entitats Société, BNP, Exane, Natixis i HSBC a París en el marc d’una investigació per frau fiscal agreujat, segons ha avançat ‘Le Monde’. Les operacions estan dirigides per 16 magistrats francesos i més de 150 investigadors, així com sis fiscals alemanys dins d’un procediment de cooperació judicial europea, segons ha detallat la Fiscalia Nacional Financera.
El presumpte frau fiscal que s’investiga implicaria milers de milions d’euros cada any a través de l’esquema ‘CumCum’, un mètode en el qual un accionista d’una empresa cotitzada a França però amb residència fiscal a l’estranger ven accions immediatament abans del pagament d’un dividend. La tàctica portada a terme crea confusió sobre qui posseeix les accions en el moment en què es paga el dividend i permet a ambdues parts demanar el reemborsament sobre la retenció dels impostos malgrat que només es paga un cop quan s’emet el dividend.
